00:10:00
问题已解决
员工拿来的专用发票2017年12月已付，当时没注意到是专用发票，然后没认证，元月份认证的，2017年12月怎么做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
12月的时候，借：XX费用 应交税费—应交增值税—待抵扣进项税 贷：银行存款
1月认证后，借：应交税费—应交增值税—进项税 贷：应交税费—应交增值税—待抵扣进项税
2018 10/31 09:51
84785019 
2018 10/31 09:53
那是直接做到进项税了，现在税务申报表上的进项税和我账面的不一样，税务来查，会不会有问题？
辜老师 
2018 10/31 09:55
就会造成申报表跟账面有差异，不过你1月调成一致了，也可以解释了
84785019
2018 10/31 09:56
老师你说的是待认证进项税额吧
辜老师
2018 10/31 09:57
是的，你没认证之前，计入待认证进项税
阅读 567
描述你的问题，直接向老师提问
4164
意见反馈
