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客户抵账来的汽车，现在卖给个人了，那我这边要怎么做账
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抵账的时候你借方计入的科目是？
2018 11/03 11:17
84784949 
2018 11/03 11:20
这个是抵的货款
邹老师 
2018 11/03 11:21
你好，我知道是抵的货款，你当时借方是计入固定资产科目核算吗
84784949
2018 11/03 11:22
还没有做处理
邹老师
2018 11/03 11:23
你好
抵账 借；固定资产 贷；应收账款
变卖 借；固定资产清理 贷；固定资产
借；银行存款 贷；固定资产清理 应交税费
借；待处置资产损益 贷；固定资产清理（或相反分录）
84784949
2018 11/03 11:35
老师，最后一步是，第三步回款，不就处理完了吗
邹老师
2018 11/03 12:59
你好，因为抵账的金额与你处置金额不一定一致，处置车辆可能赚钱，也可能赔钱，这中间的差额需要通过待处置资产损益科目来核算的
84784949
2018 11/03 13:08
好的，还有个问题，客户给我们开的是专票，合理吗？我们是一般纳税人卖给个人，开票是普票还是专票呢
邹老师
2018 11/03 13:09
你好，供应商是可以给你单位开具专用发票的
卖给个人，应当开具普通发票
84784949
2018 11/03 13:10
那我们没有普通发票，是不是要去国税代开
邹老师
2018 11/03 13:10
你好，你可以去税局领购普通发票回来在系统给个人开具
84784949
2018 11/03 13:12
那客户给我们的专票，要进项抵扣不
邹老师
2018 11/03 14:03
你好，你单位如果是一般纳税人，是可以进项抵扣的
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