00:10:00
问题已解决
我方上月开给对方单位的发票由于税号开错，导致对方无法抵扣，我方次月申请红字信息表，并且也开具了红字发票。请问，1，是否等对方将错误发票寄回后，在给开具正确的蓝字发票。2，红字发票，我方需要做账务处理吗，
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，建议收到开错的发票后再给对方开具发票。2、红字发票建议做账务处理，即将原来的凭证红冲，开出正确的发票再重新入账。
2018 11/13 12:58
84785013 
2018 11/13 13:02
哦，什么情况下，我方开具的红字发票需要给对方，红字发票在什么情况下需要进项转出，要是直接销项红字处理可以吗
牛老师 
2018 11/13 13:26
你公司开具的发票，客户已经认证抵扣，红冲时，需要客户填写红字发票申请表，你公司按申请表开具红字发票，并将红字发票发票联和抵扣联给客户。
牛老师
2018 11/13 13:27
当你公司收到供应商发票已经认证需要红冲时，需要你公司填写红字发票申请表，这时你公司要做进项税额转出处理，纳税申报时也需要填写进项税额转出金额。
84785013
2018 11/13 14:00
好的，那比如上月抵扣发票的处理是，借:原材料1000 进项170 贷 应付账款1170，下月对方把发票红冲了，我 贷 进项转出170 借方 是什么，对方需要把红字发票给我，我才能处理吧。
牛老师
2018 11/13 14:22
借：应付账款，贷：原材料或借负数，贷应交税费-应交增值税-进项税额转出。
阅读 1548
描述你的问题，直接向老师提问
739
意见反馈
