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问题已解决
做凭证录入的时候，是不是必须要按照银行流水顺序来做呢？
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你好，这个就没有统一规定了
有的单位是按业务发生日期顺序逐笔录入
有 的单位是月末汇总一次性处理，把同类型的放在一起，比如收款做一笔分录，付款做一笔分录
2018 11/14 21:55
84784973 
2018 11/14 22:03
噢，老师，
上个月少计提了工资还有社保，多计提了公积金，这个月怎么冲计提做分录呢？
这个月的发放工资怎么做分录呢？
邹老师 
2018 11/14 22:06
你好
补计提工资，社保 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬——社保，工资
冲销公积金 借；应付职工薪酬——公积金 贷；管理费用等科目
发放工资借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
84784973
2018 11/14 22:10
补和冲计提的金额都是差额对吧？冲公积金需要写负数吗？
计提是应发工资，发放的分录做的是实发工资是吗？
邹老师
2018 11/14 22:10
你好
补计提金额是少计提的金额
冲销金额是多计提的金额
计提是应发，发放是实发
84784973
2018 11/14 22:12
做分录的时候需要把工资，社保和公积金都分开做分录吗？
邹老师
2018 11/15 08:19
你好，可以分开
也可以汇总在一起，在应付职工薪酬下面设置明细核算
84784973
2018 11/15 08:21
老师，冲公积金计提时冲销的金额是用负数吗？
邹老师
2018 11/15 08:27
你好，冲销的时候可以是计提相同分录，金额负数
84784973
2018 11/15 08:52
如果是相反的分录就不需要负数表示对吧？
邹老师
2018 11/15 08:52
你好，相反分录，金额就是正数了
84784973
2018 11/15 08:53
打印的银行回单没了，必须要去银行补打回单吗？没有回单附在凭证可以吗？
邹老师
2018 11/15 08:54
你好，个人建议是去银行补打印，否则记账凭证就没有原始单据了
84784973
2018 11/15 15:12
那记账凭证有发票没有原始凭证可以吗？
邹老师
2018 11/15 15:14
你好，发票一般就是经济业务发生的原始凭证啊
84784973
2018 11/15 15:16
噢，老师，冲上月计提的凭证是不是本月第一张凭证就要做冲销啊
邹老师
2018 11/15 15:19
你好，这个就没有规定，看个人处理习惯了
84784973
2018 11/15 15:21
老师，没有发票的费用，可以找正常消费的发票来抵的吧？
邹老师
2018 11/15 15:22
你好，按规定当然是不可以的，需要据实取得发票才是的
84784973
2018 11/15 15:23
可没有发票总要报销的吧？
邹老师
2018 11/15 15:29
你好，你可以做无票费用报销，汇算清缴予以调整
84784973
2018 11/15 15:34
冲计提金额是指本月应发工资与上月计提工资的差额对吧？上月计提的社保和公积金与本月工资表的个人承担部分的差额？
邹老师
2018 11/15 15:36
你好，是不是追问错误了
84784973
2018 11/15 16:00
老师，帮我看看这个分录做的对吗？补上月计提工资，冲计提社保和公积金，
邹老师
2018 11/15 16:01
你好，形式是对的，数据需要自己审核一下
84784973
2018 11/15 16:10
如果验算的话，就是把上月计提总额和补冲计提总额累计，再减去本月实际扣除的社保和公积金，等于本月应发工资就对了是吧？
邹老师
2018 11/15 16:11
你好，如果你单位是当月计提，次月全额发放，是这样计算
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