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公司购买办公室用地垫收到专票1140 入到哪个科目合适
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你好，可以计入管理费用——办公费核算
2018 11/21 08:44
84785033 
2018 11/21 08:46
但是这个收到专票 有增值税 ，还开的16%，以前的没票我都是入管理费用了 这个不太懂
邹老师 
2018 11/21 08:47
你好 ，你单位是一般纳税人？
84785033
2018 11/21 08:48
是的 ，一般纳税人
邹老师
2018 11/21 08:49
你好，那是可以抵扣的
借；管理费用——办公费 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
84785033
2018 11/21 08:52
那这个费用是我们员工先垫付的 后来出纳又把钱给这个员工了，还需要做一笔分录吧
邹老师
2018 11/21 08:52
你好
借；管理费用——办公费 应交税费（进项税额） 贷；其他应付款
借；其他应付款 贷；银行存款等科目
84785033
2018 11/21 09:09
对了刚才的2个分录我是不是要做2张凭证比较合适
邹老师
2018 11/21 09:11
你好，是的，需要做两笔分录
一笔垫支费用分录，一笔支付垫支费用的分录
84785033
2018 11/21 09:14
那写在两张凭证上？我上面是一张 不能在一张上写吧
邹老师
2018 11/21 09:15
你好，你可以另外起一张凭证，写还款分录
84785033
2018 11/21 09:25
哦 那样是不是更合适
邹老师
2018 11/21 09:25
你好，是的，这样可以完整的体现两笔业务
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