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老师我接的账应交税费贷方余额是什么原因造成的？
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应交税费贷方余额就是你需要缴纳的税费金额
2018 11/22 13:57
84784952 
2018 11/22 14:04
老师我们的应交税费科目贷方余额，而且和我们和税务报的增值税报表的金额不一样，要怎么调整？是不是理论上他们应该是一致的，
84784952
2018 11/22 14:06
账面这样显示贷方余额，税务查账会不会让我们补交税款？有没有什么好的办法补救？
辜老师 
2018 11/22 14:10
理论上应交税费贷方余额和你申报表上的应交税费的余额是一致的
84784952
2018 11/22 14:12
那现在这样我们有什么补救措施？估计前期的财务把劳务部分做了劳务分包扣除，没有交增值税
辜老师
2018 11/22 14:17
那你挂错的部分要冲回
84784952
2018 11/22 14:21
老师那做劳务分包部分正确的会计分录和税务处理是什么？
辜老师
2018 11/22 14:23
你账面是怎么确认的
84784952
2018 11/22 14:28
账面是按没有扣除的劳务分包确认的
辜老师
2018 11/22 14:31
收到分包的发票，借：工程施工，应交税费-应交增值税-进项税额，贷应付账款
84784952
2018 11/22 14:35
那就是把前期的这部分全部冲红，调整你上面的分录？
辜老师
2018 11/22 14:35
所以要看你前期是怎么账务处理的，
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