00:10:00
问题已解决
老师，先暂估成本，月末结转后下月冲回，各怎么做分录呢？比如借原材料300，贷什么？结转时借主营业务成本300，贷原材料300。下月冲会时借原材料-300，贷什么，下月末结转时借主营业务成本-300，贷原材料-300？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 暂估时 借：原材料300 贷：应付账款-暂估入库300，月初红冲 借：原材料-300 贷：应付账款-暂估入库-300 你这边的材料是拿来干什么的吗？
2018 12/13 20:16
84785007 
2018 12/13 20:18
就是打个比方
84785007
2018 12/13 20:19
那第一个月末结转成本是借主营业务成本300,贷原材料300，第二个月末结转成本是借主营业务-300，贷原材料-300？
小梅老师 
2018 12/13 20:20
如果材料是拿来生产产品， 是借：库存商品 贷：原材料， 如果是拿来卖的 且是主营的 ，借：主营业务成本 贷：原材料 如果是拿来卖的 非主营的 ，借：其他业务成本 贷：原材料
小梅老师
2018 12/13 20:40
满意请给五星好评，祝你生活愉快哟
84785007
2018 12/13 21:33
那冲销和下月结转呢？
小梅老师
2018 12/13 21:34
你好 我上面已经说了 请注意看
84785007
2018 12/13 21:45
没有第二月月末的结转
小梅老师
2018 12/13 21:54
你好 都要一样的哈
84785007
2018 12/13 23:46
借主营业务成本-300，贷原材料-300，对吗？
小梅老师
2018 12/14 13:06
你好。是的，满意请给五星好评
阅读 807
描述你的问题，直接向老师提问
551
意见反馈
