00:10:00
问题已解决
怎么做进项税转出。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是分录如何做，还是如何填写申报表？
2018 12/16 15:57
84785033 
2018 12/16 15:59
是分录，税务让把吃喝调出来，有一两张
邹老师 
2018 12/16 16:00
你好
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
84785033
2018 12/16 16:14
原始单据 税务要拿走 我留复印件？所得税 怎么办，不是原材料
邹老师
2018 12/16 16:15
你好，那就只能用复印件入账了
之前你取得发票计入的科目是？
84785033
2018 12/16 16:23
福利
邹老师
2018 12/16 16:26
你好
那就这样处理
借管理费用——福利费 贷；应付职工薪酬——福利费
借；应付职工薪酬——福利费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
这样就会导致所得税纳税金额减少
84785033
2018 12/16 16:32
如果只做进项税额转出呢，上面的不动可以吗，摘要怎么写
邹老师
2018 12/16 16:35
你好，你所指上面的不动是什么意思？
摘要可以就是进项税额转出
84785033
2018 12/16 16:49
比如 借 福利费 应交税费 贷 现金，做转出时 直接 借 进项税额转出 贷未交增值税
邹老师
2018 12/16 16:51
你好，转出分录是
借管理费用——福利费 贷；应付职工薪酬——福利费
借；应付职工薪酬——福利费 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
84785033
2018 12/16 16:54
必须按您这样做，那是不是还得冲红，你这样做不冲红不就做重了吗，当初税额就是做的应交税费 进项税
邹老师
2018 12/16 16:55
你好，之前的分录不需要冲红，只需要把进项税额对应的不能抵扣的金额转到福利费核算就是了
是的，需要经过上面几个分录逐步结转的
阅读 1049
描述你的问题，直接向老师提问
1764
意见反馈
