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问题已解决
老师，17年计提所得税分录错了，导致18年资产负债不平，写成了 1借 所得税 贷应交税费-应交所得税 2借 本年利润 贷 利润分配 结转损益时 借本年利润 贷利润分配 我现在改正，要怎么改呢，直接在金额面前加负号就可以么，需要用到以前年度损益调整么
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你好
做这个调整分录
借；以前年度损益调整 贷；所得税费用
借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整
你之前第二笔结转分录应当是
借；本年利润 贷；所得税费用，贷方表示利润分配
2018 12/16 17:01
84785021 
2018 12/16 17:03
嗯呐
邹老师 
2018 12/16 17:03
你好，还有什么疑问吗
84785021
2018 12/16 17:03
没有了，这些
邹老师
2018 12/16 17:04
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
84785021
2018 12/16 17:07
不好意思，那我改完了资产负债表期初数还是不平
邹老师
2018 12/16 17:08
你好，做上面的调整分录不影响期初数，只是影响期末数据啊
期初数是从上年期末数结转而来，如果不平，就需要检查是不是软件出错了
84785021
2018 12/16 17:10
不是软件的错误，是去年的分录做错了，我现在期末数平了，而且去年错误的分录在18年更正了，那我这个期初不平影响申报财务报表么
邹老师
2018 12/16 17:14
你好，即使 是去年的分录错误了，也不会影响报表的资产=负债+所有者权益这个勾稽关系的
期初数不平会影响 财务报表申报的
84785021
2018 12/16 17:17
嗯
邹老师
2018 12/16 17:17
你好，还有什么疑问吗
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