问题已解决

老师,请问下,我们有做外贸,但是出口报关是给代理做的,那这块出口退税是我们自己做吗?

84785002| 提问时间:2018 12/17 08:37
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紫藤老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,税务师
你好,可以自己做也可以找代理  出口退税必须满足的条件:   1、生产企业必须是一般纳税人企业,能开具17%的增值税票。   2、货物必须一般贸易报关出口。   3、货款必须以外币从境外汇入大陆。   一般贸易出口退税的流程   核销和退税申报所需资料   收汇核销所需资料:   1,核销单   2,报关单(出口收汇专用联),前提已以电子口岸交单   3,银行结汇水单   4,出口收汇核销表(一式两份)   退税申报所需资料:   1,核销单(退税专用联,已核销过)   2,报关单(退税专用联),前提是在电子口岸下的出口退税子栏目下已交单   3,进项发票(已认证)   4,出口发票(有些地方不用附此单证)   以上资料把报关单顺序,外加封皮封底装订   另外所需三表一盘:   1,出口退税汇总表(一份)   2,出口退税出口明细表(三份)   3,出口退税进货明细表(三份)   4,转为正式申报后生成的资料导入U盘
2018 12/17 10:47
84785002
2018 12/17 10:51
那没有开发票的呢
紫藤老师
2018 12/17 10:55
你好,尽量不补开发票,这样更加规范一些
84785002
2018 12/17 10:57
尽量不补开发票?那之前没有开发票也没有确认不开票收入的呢?因为之前都是给代理做出口
紫藤老师
2018 12/17 10:59
你好,尽量补开发票,打错字了
84785002
2018 12/17 11:03
对方不用发票的呢,美国那边
紫藤老师
2018 12/17 11:04
你们会有银行收款单,合同,就可以了
84785002
2018 12/17 11:11
哦,那就是我们做不开票收入对吧?
紫藤老师
2018 12/17 11:15
是的,如果可以和对方沟通取得发票最好,没有取得,银行收款单,合同,到时候税务局可能会叫说明原因
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