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问题已解决
老师，我想咨询下，12月买的材料发票，明年1月份对方公司才能给开出来发票，我这个月先暂估，到明年1月怎么做账务处理，才能算到12月的成本里？
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同学 您好
收到货没有发票
借：原材料 不含可抵扣进项税
贷：应付账款——暂估应付账款
生产领用
借：生产成本——直接材料
贷：原材料
收到发票
借：应付账款——暂估应付账款
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款
2018 12/19 22:22
84785036 
2018 12/19 22:50
老师，还是这个问题，如果12月暂估的成本和1月实际收到的票金额有出入，该怎么调？
84785036
2018 12/19 22:52
还有是不是只要在汇算清缴前找到成本票都可以算到2018的成本里？
bamboo老师 
2018 12/20 06:49
如果12月暂估的成本和1月实际收到的票金额有出入 要通过以前年度损益调整
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