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问题已解决
你好，有些税务的问题想咨询。 公司有些客户已经破产或联系不上，客户和供应商往来出现这些情况 一、开出去发票未收到款， 二、汇去款收不回发票， 三、已经不合作的供应商多开来的发票， 我该怎么处理？对冲？走坏账？
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您好！你收不到钱的，可以做坏账
收不到发票的，汇算清缴调增
多开的，计入营业外收入
2018 12/20 17:31
84784950 
2018 12/21 09:35
收不到发票，汇算清缴调增，不理解
分录怎么做？
宋生老师 
2018 12/21 10:52
您好！这个意思是，你如果没有发票，那么你的成本就不能当成本扣除。比如你自己算出来是100块钱利润，但是你成本里面有20没有发票
就要按120块钱的利润交税
84784950
2018 12/21 14:02
这项是原料，怎么做分录，核销往来？
借:原材料，无进项（现在怎么做）
贷:预付账款
宋生老师
2018 12/21 14:05
你好！没明白你意思。如果你是冲减预付账款就借原材料 贷预付账款。
84784950
2018 12/21 15:21
预付款项全进入原材料吗？汇算清缴的时候怎么处理？现在我需要把这笔没开发票的往来核销，然后到汇算清缴，会计分录怎么做？不好意思老师，年底了，领导让我处理，我得
明白意思，理清思路，做的了分录
宋生老师
2018 12/21 15:28
您好！你收到了多少材料就冲减多少。
这个跟汇算清缴没有关系了。
如果你没有明白，就帮整个事情前后说一下，我帮你理一理。
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