00:10:00
问题已解决
本公司销售机械，购买方总公司打款，发票开给总公司了，账务也挂的总公司，但现在购买方又说机械是分公司购买的，发票冲红开给分公司，但是钱还是总公司付，这样本单位做为销售方如何做账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
按发票开具内容做账，同时要求对方出具证明：二家公司是总分公司关系，总公司代为支付货款
2018 12/27 10:50
84785037 
2018 12/27 10:54
前月做账:借 应收账款—总公司，贷 主营业务收入、销项税。本月做账:先冲红上月凭证，然后，借:应收账款—分公司，贷:主营业务收入、销项税
是这样吗？
文文老师 
2018 12/27 10:55
是的，我的意思是这样子的
84785037
2018 12/27 10:59
这是委托付款证明
文文老师
2018 12/27 11:03
该证明写反了，应该是分公司委托总公司付款。
84785037
2018 12/27 11:04
老师，我另外问了同事，说是不用做账务处理，也可以吗？
文文老师
2018 12/27 11:05
需要账务处理，账务处理的含义就是冲红的发票与重新开具的发票
84785037
2018 12/27 11:20
他这个委托书是沙雅服务站 委托 新疆分公司
84785037
2018 12/27 11:21
前一个月也是先开票给这个分公司，现在又冲红改开给沙雅服务站
文文老师
2018 12/27 11:31
哦，如果是这个业务，那委托证明没问题
阅读 677
描述你的问题，直接向老师提问
718
意见反馈
