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公司交工会经费给税务局，和收到员工交的工会经费，分别怎么做帐啊
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你好，你单位工会 经费不是单位负担，而是向职工收取然后交给税局？
2019 01/05 20:15
84785001 
2019 01/05 20:17
单位的工会经费是单位自己负担交给税务局，然后年底又收了员工的工会经费大概一年一个人40元左右这样，总共几百元。公司缴纳了两年的总共4万多
邹老师 
2019 01/05 20:24
你好
交给税局
借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工会经费
借；应付职工薪酬-工会经费 其他应收款 贷；银行存款等科目
收到
借；银行存款等科目 贷；其他应收款
84785001
2019 01/05 20:35
交给税局
借；管理费用等科目（管理费用二级科目写工会经费吗？） 贷；应付职工薪酬-工会经费
借；应付职工薪酬-工会经费 其他应收款 贷；银行存款等科目
邹老师
2019 01/05 20:36
你好，管理费用二级科目是工会经费 明细
84785001
2019 01/05 20:42
你好，财务经理让我这样做对吗？
交给税局
借；管理费用4万 贷；应付职工薪酬-工会经费4万
借；应付职工薪酬-工会经费4万 贷；银行存款4万
收到
借；银行存款 336元借应付职工薪酬-工会经费（负数336元）
借管理费用（负数336元）贷应付职工薪酬-工会经费（负数336元）。是和老师的分录一个意思吗？
邹老师
2019 01/05 20:44
你好，你们财务经理是开始缴纳全部计入费用，后面收到职工的冲销费用
而我的 是开始按单位负担的计入费用，个人负担的部分计入其他应收款，不是一个意思
84785001
2019 01/05 20:44
好像比老师多了一个分录，把第一个分录也红冲了一部分呢
邹老师
2019 01/05 20:49
你好，最终结果计入管理费用金额是一样的，都是 4万-336
只不过我是发生的时候就按4万-336计入费用，336计入其他应收款
而你单位财务经理是先按4万计入费用，收到职工336再冲减费用
84785001
2019 01/05 21:01
所以老师的分录是：
交给税局
借；管理费用4万减336 贷；应付职工薪酬-工会经费4减336
借；应付职工薪酬-工会经费4减336其他应收款 336贷；银行存款4
收到
借；银行存款336贷；其他应收款336
（是这样的吗）
邹老师
2019 01/05 21:33
你好，是的，是这样处理
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