免费问答

外贸企业，18年12月有一笔退税未申报，准备这个月报，因为没申报，所以12月份的账也没有做出口退税分录，但12月这笔出口的进项已经勾选了，所以增值税报表上的余额和我12月底的账上的增值税余额不一致，这有没有关系？我只有把出口退税的分录做了才和增值税报表一致，但我要到这个月才报退税，在上月账上提前反映也不对。还是就让它们不一致，因为是年底了，账和报表不一致感觉也不行。