00:10:00
问题已解决
小微企业所得税的优惠政策是什么？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，现在是利润不超过100万，减按10征收
2019 01/11 20:57
84784970 
2019 01/11 21:56
老师，我们今年的利润累计数是45042，那所得税是45042×0.1么
王晶老师 
2019 01/11 23:02
是的? ，缴纳的是这个数
84784970
2019 01/11 23:19
我看着所得税季报表上的税率还是0.25啊
王晶老师
2019 01/12 09:51
属于小微企业，申报的时候后面有一个减免表，那个表里面填写减免金额的，主表税率还是不变
84784970
2019 01/12 10:20
老师，12月份计提所的税是第四季度的么？计提多少就要交多少么老师
王晶老师
2019 01/12 10:44
是的，是这样的了啊
84784970
2019 01/12 10:52
老师，比如第4季度计提了1000元的企业所得税，那就要交1000元么，之前的三个季度，本年利润是负数呢
王晶老师
2019 01/12 10:54
如果是负数，可以不用交了，把这笔分录红冲了
84784970
2019 01/12 12:51
老师，我的意思是前三个季度的利润是-20800，这个季度是45042，怎样计提所得税呢？
王晶老师
2019 01/12 13:27
根据总利润45042-20800。提取所得税
84784970
2019 01/12 13:36
是把前几个季度得亏弥补之后再提所得税？
王晶老师
2019 01/12 13:46
是的。就是需要的了啊
84784970
2019 01/12 13:47
那老师，所得税季报表，就按第四季度的填报么
王晶老师
2019 01/12 13:57
所得税季报是全年累计金额填写的应该是真的全年的利润
84784970
2019 01/12 22:58
84784970
2019 01/12 23:00
老师，这个季度报表里利润总额本年累计书是第4季度的减去前三个季度亏损的么？
王晶老师
2019 01/13 15:27
是的，就是全年的利润总额
阅读 419
描述你的问题，直接向老师提问
395
意见反馈
