00:10:00
问题已解决
在12月份已认证了通行费，但发现一部分不能计入。首先要做会计分录:借:管理费用 401.05 应交税费-应交增值税 贷:库存现金 转出时 借:库存现金346.6 贷:管理费用336.49 应交税费-应交增值税(进项税额转出)10.11 这样做对吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学 您好
前面认证时候分录书写正确
转出时 做分录
借：管理费用
贷：应交税费——应交增值税——进项税额转出
就可以了
2019 01/14 21:37
84785009 
2019 01/14 21:47
那部分不含税管理费用也不属于公司的，不用转出吗？
bamboo老师 
2019 01/14 21:51
您的意思是有一部分费用不能入公司的帐 是么 我刚开始以为您是只有进项不能抵扣
如果是有一部分不能入公司帐的话 您的分录是正确的
84785009
2019 01/14 21:53
是的，因为那个车不是公司的车，也就不能入公司的账对吧
bamboo老师
2019 01/14 21:59
如果是为公司实际经营业务发生的 可以入账
阅读 541
描述你的问题，直接向老师提问
878
意见反馈
