00:10:00
问题已解决
增值税专票购买方那一联上面被撕烂了一块，如下图:还能用吗？其他联次都是完好的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
问题不大的，可以使用的。
2019 01/23 14:51
84785011 
2019 01/23 14:52
老师，请问下我们新建账套，要从老账套只导科目余额表就行了吗？
张艳老师 
2019 01/23 14:57
是的，只要期初余额是平衡的就行。
84785011
2019 01/23 18:01
只需要录入期初余额就行是吧？那新建账套录入完期初后可以出报表和之前老账套的报表核对吗？
张艳老师
2019 01/23 18:39
1是的
2需要核定的
84785011
2019 01/23 18:42
老师，招待费占主营业务收入的多少为正常？超过多少调增？
张艳老师
2019 01/23 20:42
业务招待费按实际发放额的60%，最高不超过当年营业收入的千分之五，取较小的数字为扣除限额
84785011
2019 01/23 22:01
要是超过千分之五了该怎么处理？我们年收入600万，业务招待费2018年做的7万
张艳老师
2019 01/23 22:03
您列举的信息，在企业所得税汇算清缴时最多扣除3万元，超出部分要填写纳税调整申报表做纳税调整的。
84785011
2019 01/23 22:06
超出的这4万按照百分之二十五调增，可弥补之前的5年之内的亏损吧？
张艳老师
2019 01/24 07:03
1超出部分会纳税调增应纳税所得，会乘以适用的企业所得税税率，形成补缴企业所得税。
2这个与弥补以前年底亏损是没有关系的，招待费纳税调增的是应纳税所得额，不是利润总额，不会弥补以前年底亏损的
84785011
2019 01/24 15:21
老师，2018年度账套其他应付款下面的二级科目借法人钱贷方20万，2019年新建账套可以录入到其他应收款的员工借款的借方期初吗？
张艳老师
2019 01/24 15:34
建议还是如实反映为宜。
84785011
2019 01/24 15:47
不知道应该在其他应付款下面设什么二级科目才记到其他应收款的员工借款贷方，要是还记到其他应付款，应该设立个什么二级科目？
张艳老师
2019 01/24 15:55
需要设立员工姓名为二级明细科目的。
84785011
2019 01/24 16:08
老师，新建账套损益类科目不需要录入期初数据是吧？
张艳老师
2019 01/24 16:11
这个是不需要录入期初余额的。
84785011
2019 01/25 11:11
老师，新建账套2019年账套只需要把2018年12月份科目余额表导出来，录入上面的期末余额就行了是吧？
张艳老师
2019 01/25 12:33
是的，只要期末余额是平的，就OK了
84785011
2019 01/25 14:34
2018年底应交增值税-待认证进项税额为期末借方48万，2019年新建账套时这个期初科目性质为贷方的，那该怎么录入？
张艳老师
2019 01/25 14:35
您仍然录入应交税费--待认证进项税额的借方48万就是了。
84785011
2019 01/25 14:46
老师，如图这个是贷方不能选成借方，那要填贷方为负数48万吗？
张艳老师
2019 01/25 14:49
这个待认证进项税额的方向应该是借方的。我没用过记账软件，不清楚您这个软件的适用方法。非常抱歉
阅读 1785
描述你的问题，直接向老师提问
528
意见反馈
