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.福利费需要每月按工资14%在月末计提么
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你好，是的，是根据工资薪金14%计提
2019 02/18 09:34
84785036 
2019 02/18 09:35
需要每月末计提是吧，员工食堂的一些费用，这部分我都算在福利费没问题吧
84785036
2019 02/18 09:36
购买食材的费用
邹老师 
2019 02/18 09:37
你好，是的，每个月都需要计提，是通过福利费核算
84785036
2019 02/18 09:41
那么每月按工资.14%计提的福利，实际买食材花的远远达不到这个数，那应付职工薪酬-福利费科目一直有余额没有问题是么
邹老师
2019 02/18 09:42
你好，你可以把多计提的冲销
84785036
2019 02/18 09:43
怎么冲销
邹老师
2019 02/18 09:44
你好 借；应付职工薪酬 贷；管理费用等科目
84785036
2019 02/18 09:45
做个相反的分录冲是么，这个是在年底做的是么
邹老师
2019 02/18 09:47
你好，是的，是年底冲销本年多计提的福利费
84785036
2019 02/18 09:48
那我18年没有冲销多计提的福利费，怎么办
邹老师
2019 02/18 09:53
你好，可以在现在补冲销
借；应付职工薪酬 贷；以前年度损益调整
84785036
2019 02/18 09:56
不冲销可以么，有什么影响么，2万多
邹老师
2019 02/18 10:01
你好，不冲销就会导致应付职工薪酬——福利费一直 有余额的
84785036
2019 02/18 10:02
那我在2019年年末在冲销可以不，用的小企业准则，没有以前年度损益科目
邹老师
2019 02/18 10:07
你好，可以的
小企业准则 涉及损益的调整通过利润分配——未分配利润科目调整就是了
84785036
2019 02/18 10:10
再问一下，我每月计提工资都提一个大概数，到发工资以后再按实际的数少了补提，，多了下月少提，这样可以么
邹老师
2019 02/18 10:13
你好，个人建议还是需要做到计提工资数据的准确性的
84785036
2019 02/18 10:14
因为每月末结帐的时候工资数出不来，只能先提个大概数
邹老师
2019 02/18 10:14
你好，如果无法得出准确的，那只能是先计提，之后再做调整了
84785036
2019 02/18 10:15
噢，好的，谢谢
邹老师
2019 02/18 10:16
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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