免费问答

来工程款之前，我们要开发票给她，付工程款时，他要给我们提供工资表

我们开发票给她，他要拿进项票给我们抵税金

在账务上，你开出去发票，作为你的收入处理 借：应收账款 贷：营业收入 应交税费 他开进来发票或工资表时，作为你的成本处理 借：营业成本 贷：应付职工薪酬＼应付账款等 给他会钱时 借：应付账款等 贷：银行存款　。

就是这个工程是别人**在我们公司，来了工程款，我们只收取管理费和代收税金，有时要扣掉农民工，工资剩下的钱要付给项目经理，是这个意思，

这部分要付的钱，没有相关的票据。 从对公账户上付给他，你只能作为其他应收款处理。然后再以现金分笔收回的形式补收据，冲其他应收款。

付给他们，我们自己做了个付款审核表，然后他们收到的钱给我们开收据

那我们待收税金从工程款里面代扣。不要做科目吗？

比如你工程合同１００万，你开给了业主１００万，**方给你开具了８０万的发票和工资表。那么你１００万确认为你的收入和销项税额，８０万确认为营业成本和进项税额。差额２０万你要支付给**方，况且需要扣６万的管理费和税，实际　你支付１４万　给他。 在外账里，**是不合规的，你收取的他的税和管理费不能体现在外账上。从账上看２０万是留在你企业的利润。所以你支付１４万给他时，只能作为其他应收款，后期用收据来抵。 如果是内账，的处理，那么６万的税和管理费作为你企业的收入或冲减管理费用。

那用现金做收据来抵是抵14万，还是抵20万呢

如果用现金冲其他应收款，岂不是现金增加了

抵14万，是的，这个就需要你想点办法去处理现金的问题了。