00:10:00
问题已解决
18年的汇算清缴调增了费用，没有以前年度损益调整这个科目 借：所得税：2955.46 贷：应交税费-所得税：2955.46 借：未分配利润 2955.46 贷：所得税 2955.46 借：应交税费-所得税 2955.46 贷：银存 2955.46 结果，利润表里所得税费用跟当年的数据不一致
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，没有以前年度损益调整科目用利润分配—未分配利润科目代替。
2019 02/21 09:40
84785024 
2019 02/21 10:04
这这样做的凭证有没有什么问题呢?
月月老师 
2019 02/21 10:05
你好，没有以前年度损益调整的科目都可以这个科目来代替。
84785024
2019 02/21 10:09
我用
借：利润分配—未分配利润科目 2955.46
贷：应交税费-所得税 2955.46
这样利润表跟负债表里不一致
净利润那里差了2955.46元，要怎么调整呢？
月月老师
2019 02/21 10:14
你好，损益表体现的是当年当期企业的经营成果，不反映以前年度损益的调整情况，因此，补交所得税后，不必在损益表中对补交的所得税进行反映。
84785024
2019 02/21 10:27
那就是说，损益表要做报税的时候手工调整表就行了是吗？
月月老师
2019 02/21 10:30
你好，报税的时候税务局只看你当年是否都缴纳了所得税。
84785024
2019 02/21 11:13
那这样的话，报表不一致，要不要改？
月月老师
2019 02/21 11:22
你好，不需要修改的。
84785024
2019 02/21 11:36
老师，可是这样的话，负债表跟利润表不一致的话，这个报表能用吗？
月月老师
2019 02/21 12:43
你好，你把报表发给我，我看一下。
阅读 448
描述你的问题，直接向老师提问
1200
意见反馈
