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跨年度挂暂估入库有影响吗
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你好，之后有按规定冲销暂估入库吗？
2019 02/22 16:08
84785003 
2019 02/22 16:10
2019年有购进发票有红冲暂估的，但是还有好多没有充完
邹老师 
2019 02/22 16:10
你好，次月就需要对之前暂估的没有取得发票的冲销暂估的
84785003
2019 02/22 16:11
但是没有那个多的发票，要如何解决
邹老师
2019 02/22 16:12
你好，把暂估没有发票的冲销就是了
84785003
2019 02/22 16:13
能给我详细的分录吗？我之前暂估入库挂着30万，但是发票才开来4万，要如何充跨年的这笔
邹老师
2019 02/22 16:15
你好
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 30万
根据发票入账
借；库存商品或原材料 4万 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；应付账款等科目
84785003
2019 02/22 16:18
但是发票都才有4万，就能冲30万吗？
邹老师
2019 02/22 16:19
你好，发票只有4万就必须把之前暂估的30万全部冲销的
84785003
2019 02/22 16:19
但我库存没有那个多嘛
邹老师
2019 02/22 16:20
你好，是你之前多暂估造成的？
84785003
2019 02/22 16:21
之前暂估的被我结转成本了，要如何更正，但是已经跨年度了
邹老师
2019 02/22 16:22
你好，冲销多结转的成本
借；库存商品 贷；以前年度损益调整——主营业务成本
84785003
2019 02/22 16:24
我2019年，购进发票有60000多，是不是要先红冲这部分的暂估
邹老师
2019 02/22 16:24
你好，需要把之前暂估全部红冲，然后根据发票做购进分录
84785003
2019 02/22 16:25
就是我和你说的，现在暂估入库的账上挂着30多万，但是库存没有那个多，要如何先充这部分
邹老师
2019 02/22 16:27
你好，按30万冲销暂估，然后根据取得 发票做购进分录就是了
84785003
2019 02/22 16:29
是不是不需要用红字充
邹老师
2019 02/22 16:31
你好，可以是之前暂估相同分录，金额负数
也可以是相反分录，金额正数
84785003
2019 02/22 16:48
就是充回后库存商品为贷方，一直要如何做
邹老师
2019 02/22 16:48
你好，那就只能继续暂估，使得库存不得为负数
84785003
2019 02/22 16:58
那不是之前暂估结转销售成本也要做
邹老师
2019 02/22 16:59
你好，如果之前结转的成本数据有错误，也需要调整的
84785003
2019 02/22 17:01
因为之前是根据暂估多少来结转成本的，现在的分录要如何写
邹老师
2019 02/22 17:01
你好，冲销多结转的成本
借；库存商品 贷；以前年度损益调整
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