00:10:00
问题已解决
年末结账后应交增值税的科目余额表如下，2017年进大于销，有留抵，借所以转出未交增值税在贷方，未交增值税没有余额。2018年销大于进，但去年的留抵，使得未交增值税虽然在贷方，但下个月也无法缴纳，最终累计在贷方。2018年留抵金额为两者之差，问是否得把转出未交增值税或者未交增值税结转转入对方科目，还是就这样，算留抵税额时手动计算?
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 2018初销大进，但17年留抵，每月借应交增值税-增--转出未交增值税 贷未交增值税，无缴纳，贷方余额就一直累计。其中有2月缴增值税，隔月未交增值税银行缴纳后一贷一借抵消了。下半年进又大于销项，贷方应交税费-未交增值税又有余额，全年应交税费-未交增值税就是如图
2019 02/24 23:10
朴老师 
2019 02/25 11:15
应该转入对方科目
84784966 
2019 02/25 11:25
具体摘要分录?
朴老师
2019 02/25 11:30
借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-应交税金--未交增值税-转入未交税额
84784966
2019 02/25 11:31
老师，有转入未交税额这个三级科目?
朴老师
2019 02/25 11:34
我是这么跟你说，这不叫四级科目
阅读 611
描述你的问题，直接向老师提问
850
意见反馈
