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问题已解决
老师 年初发现18年的错账需要调整做 以前年度损益调整时凭证计入1月份换是计入 未做年结的12月份呢？
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你好，之前的错误分录是什么？正确的分录应当是什么？
2019 02/26 14:01
84785042 
2019 02/26 14:05
就是昨天问你的那个问题 多记了成本 多记了应付账款
邹老师 
2019 02/26 14:06
你好，做这个调整分录
借；应付账款 贷；以前年度损益调整
借；以前年度损益调整 贷；利润分配——未分配利润
84785042
2019 02/26 14:10
借主营业务成本 贷 银行存款 成本科目错了应该是 借 应付账款 现在 调 借应付账款 贷本年利润 凭证计入年结前换是记在年结后
邹老师
2019 02/26 14:13
你好，错误的是 借主营业务成本 贷 银行存款
正确的应当是 借；应付账款 贷；银行存款？
84785042
2019 02/26 14:13
小企业准则账套里 没有以前年度损益调整这个科目
84785042
2019 02/26 14:15
银行存款是对的 成本做重复了
邹老师
2019 02/26 14:16
你好，那可以做这个调整分录
借；应付账款 贷；利润分配——未分配利润
84785042
2019 02/26 14:17
凭证计入几月份
邹老师
2019 02/26 14:17
你好，发现错误的月份
84785042
2019 02/26 14:24
1月份发现的 但是18年12月份的账换没有做年结 只做了12月份的月结
邹老师
2019 02/26 14:25
你好，如果你18年的账没有做年结，你调整分录可以计入18年
84785042
2019 02/26 14:28
是这样吗 做一张结转本年利润 一张调整利润分配的凭证
邹老师
2019 02/26 14:29
你好，当年就做这个调整分录
借；应付账款 贷；主营业务成本
84785042
2019 02/26 14:30
但是税务报表都已经 报了年报 会有影响吗
邹老师
2019 02/26 14:31
你好，你需要去做税务报表的更正申报
84785042
2019 02/26 14:32
2月份换能做18年12月份的更正吗
邹老师
2019 02/26 14:32
你好，不可以，2月份发现就需要在2月份做这个调整分录的
84785042
2019 02/26 14:36
报表是季报的1月份没有申报财务报表
邹老师
2019 02/26 14:37
你好，税务报表都已经 报了，没有申报财务报表
到底是申报了还是没有申报？
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