00:10:00
问题已解决
这样做会计分录对吗？当期预交增值税比简易增值税多，（比如，简易20万，预交增值税23万，）
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，同学，分录是对的
2019 03/01 22:10
84784993 
2019 03/01 22:34
徐老师说一般销项不会成负数的呢
陈诗晗老师 
2019 03/01 22:45
特殊情况就有，比如退货冲红作废等
84784993
2019 03/01 22:52
但是我这个不是退货冲红，全是简易交完，又预交了一部分税。
陈诗晗老师
2019 03/01 22:53
你这个销项负数是怎么来的？
84784993
2019 03/01 22:59
就是当期销账简易20万。销账一般18万。预交23万。进项13万，次月又要缴纳当期的5万税大慨就是这样来的。预交的当期需要转入。
陈诗晗老师
2019 03/01 23:11
你当时预缴记的是销？
84784993
2019 03/01 23:25
对啊，预交的时候会计分录是借应交税费预交增值税贷银行或者其他，月底在预交增值税转入销账，借应交增值税销账，贷预交增值税
陈诗晗老师
2019 03/02 07:24
预缴不用转销项
是直接抵扣销项
84784993
2019 03/02 09:09
之前老师说需要预交增值税转入。所以我做了这个分录。现在是转未交增值税时销项为负数对不？怎么改？
陈诗晗老师
2019 03/02 09:11
把你那个预缴转销的分录冲红
然后再做预缴转未交增值税
阅读 471
描述你的问题，直接向老师提问
538
意见反馈
