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本月暂估电费，下月冲了，按照发票做一笔分录，那么下月不就多做了电费费用吗
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您好
请问您暂付时候分录怎么写的
2019 03/14 10:37
84784986 
2019 03/14 10:39
借 管理费用含税价格。贷 应付～暂估电力公司
bamboo老师 
2019 03/14 10:40
借：管理费用 进项税款负数
应交税费——应交增值税——进项税额 蓝字
应付账款——暂估电力公司
贷：应付账款—电力公司
84784986
2019 03/14 10:40
当时发票有只是没认证一月份结束的时候想认证了再做，主管说1月先暂估
bamboo老师
2019 03/14 10:43
那您现在可以像我上面那样写分录
84784986
2019 03/14 10:43
就是暂估分录写错了吗
84784986
2019 03/14 10:44
已经结账了…
bamboo老师
2019 03/14 10:44
对的 以后暂估的时候不要计入可以抵扣的进项税额
84784986
2019 03/14 10:45
那我写的那个分录这个月有啥办法吗
bamboo老师
2019 03/14 10:48
已经隔月了 您可以就写我那笔分录就平了
或者您做一样的红字分录 然后再做暂估分录 不计入可抵扣的进项税额暂付入账
84784986
2019 03/14 15:21
我这月做成
84784986
2019 03/14 15:22
先把我那个分录冲掉，再做
借 管理费用
应交税费。进项税
贷。 预付账款
bamboo老师
2019 03/14 15:23
这个月没有结账的话 还可以修改凭证
84784986
2019 03/14 15:23
我想知道冲了该怎么做正确合适
bamboo老师
2019 03/14 15:24
红字冲您做的暂付后
借：管理费用——水电费
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款—电力公司
84784986
2019 03/14 15:27
那管理费用又增加了一遍，那上月费用增加了税的那块
84784986
2019 03/14 15:28
就是这块疑惑很大，本月这不是又增加了上月的电费费用嘛这样做的话，
bamboo老师
2019 03/14 15:32
您把您上月做的那笔做相同的红字啊 哪里有管理费用了？哪里重复了？
84784986
2019 03/14 15:39
上个月暂估期末结转损益了嘛，这个月在不就感觉又做了一遍管理费用嘛…
bamboo老师
2019 03/14 15:43
您这个做了红字 不是就把上个月的冲销掉了么 等于没有发生啊
您可以写三个分录看看
84784986
2019 03/14 15:52
那还做不做调整上月加上税的那部分金额
bamboo老师
2019 03/14 15:54
可以不用调整 您全额红冲您上月的暂估分录 然后直接再做一笔
借：管理费用——水电费
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款—电力公司
就是正确的 您可以写了看看
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