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问题已解决
关于暂估问题，企业收到已入原材料的发票，借:应付账款-暂估，贷:应付账款-某公司，这个科目是啥意思哦？书上不是说收到发票应该先做一笔相反的分录借:应付账款-暂估，贷原材料，然后再重新写一个分录吗？？
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你好，是不是冲销分录做错了？
取得发票是冲销之前暂估，然后根据发票做购进分录才是的
2019 03/15 17:26
84784949 
2019 03/15 17:27
分录没有错？它是把之前的暂估冲了
邹老师 
2019 03/15 17:27
你好，有错误，冲销暂估分录是
借:应付账款-暂估，贷原材料
84784949
2019 03/15 17:28
我们公司会计做的账应该没有错哦
邹老师
2019 03/15 17:28
你好，我的意思是这个人做的收到材料发票分录（借:应付账款-暂估，贷:应付账款-某公司）是错误的
84784949
2019 03/15 17:30
我们会计给我解释的是！他之前写的借原材料，贷应付暂估，现在再写个借应付暂估，贷应付账款-某公司
84784949
2019 03/15 17:31
应付账款暂估一贷一借就抵消了，以这样子啊？！
邹老师
2019 03/15 17:32
你好，这样是不符合暂估，冲销，再根据发票做购进分录规定的
84784949
2019 03/15 17:33
就是不合规嘛，
邹老师
2019 03/15 17:33
你好，是的，之前会计处理分录是错误的
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