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缴纳增值税：借：应交税费-应交增值税（进项）贷：银行存款？
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你是一般还是小规模
2019 03/16 16:33
84784955 
2019 03/16 16:35
说错了，是应交税费-应交增值税（销项税额）
84784955
2019 03/16 16:35
一般纳税人
郭老师 
2019 03/16 16:35
借应交税费-未交增值税贷银存
84784955
2019 03/16 16:38
噢，我之前未有计入未交增值税过哈
郭老师
2019 03/16 16:42
你交税不计提吗？那你有进项怎么做
84784955
2019 03/16 16:47
漏做了计提交税这块，进项的话，未认证我就是先计入待认证分录：
借：待认证进项税额
贷：银行存款
认证之后我就做一笔：借应交税费……（进项税额）
贷：待认证进项税额
郭老师
2019 03/16 16:53
借应交税费，应交增值税，销项
贷应交税费，应交增值税转出未交增值税，
借应交税费应交增值税进项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
结转增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。
缴纳借应交税费，未交增值税贷，银行存款。
84784955
2019 03/16 17:06
这样给看着，好乱，能否，备注下，比如说，计提时：分录这样哈
84784955
2019 03/16 17:07
我看不懂你发的
郭老师
2019 03/16 18:29
结转销项借应交税费，应交增值税，销项
贷应交税费，应交增值税转出未交增值税，
结转进项借应交税费应交增值税进项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
结转增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。
缴纳借应交税费，未交增值税贷，银行存款。
郭老师
2019 03/16 18:30
之前发的除了第一二个都有备注
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