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供应商给的返利应该怎么做分录？
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您好
供应商给的返利是实物还是货款
2019 03/18 12:39
84785038 
2019 03/18 12:44
货款
bamboo老师 
2019 03/18 12:47
借：库存商品 借方红字
应交税费——应交增值税——进项税额 借方红字
贷：银行存款 借方蓝字
84785038
2019 03/18 13:48
如果是这样库存商品就减少了。库存就不准了
bamboo老师
2019 03/18 13:49
减少库存商品金额 不减少数量
84785038
2019 03/18 13:54
那就直接用手工录凭证，借:银行存款
贷:库存商品。金额
84785038
2019 03/18 13:55
如果不走采购退货的话库存就不会减少。
84785038
2019 03/18 13:56
我们用金蝶软件，这样操作可以吗？ 以前会计上返利都是借:银行存款，贷营业外收入～返利。
84785038
2019 03/18 13:57
内账
bamboo老师
2019 03/18 14:00
返利正规的话应该是冲减入库成本跟进项税额的
如果您要像上面那样写分录也可以的
84785038
2019 03/18 14:05
好的，谢谢
bamboo老师
2019 03/18 14:06
不用谢 如果您对我的解答满意 请及时给予好评 谢谢您
84785038
2019 03/18 14:16
那就是，借:银行存款
贷:主营业务成本-返利
应交税费-应交增值税进项税额
我这个返利能写在这主营业务成本后面吗？
bamboo老师
2019 03/18 14:17
你直接用返利冲减成本 是么 也可以的
84785038
2019 03/18 14:19
成本少了，那要交的税就会更多？
bamboo老师
2019 03/18 14:20
是的 就是这个意思
84785038
2019 03/18 14:21
那老板就会不高兴了，
bamboo老师
2019 03/18 14:23
那这样的话 您就计入营业外收入吧 或者返利不走公账 不体现
84785038
2019 03/18 14:24
好的，谢谢
bamboo老师
2019 03/18 14:25
不用谢 如果您对我的解答满意 请及时给予好评 谢谢您
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