00:10:00
问题已解决
公司报增值税的时候由于小数点四舍五入的原因，导致增值税多报了0.01，进项税多抵扣了0.01，后面发现已经年终了，但是账是按开票金额来做的没有错。这种情况要怎么处理啊？做一笔转出多交增值税吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，找个一分钱直接计入营业外进行调整
2019 03/19 16:19
84784947 
2019 03/19 16:41
支付的时候是啊
谁呢
放哪个？
小黎老师 
2019 03/19 16:46
您好，增值税申报缴纳的比账上多一分钱，计入营业外支出
84784947
2019 03/19 16:59
这样的话我进项税不是多抵扣0.01吗？
小黎老师
2019 03/19 17:01
您好，不会呀，借：营业外支出 贷：应交税费-未交增值税
84784947
2019 03/19 17:01
税不也要调？
小黎老师
2019 03/19 17:01
您好，你上个月是增值税申报的是多交了一分钱对吧？
84784947
2019 03/19 17:03
比如我这个月开的发票的销项税是100
我报的时候是100.01
小黎老师
2019 03/19 17:04
您好，是的，那就是多交了1分钱的税
84784947
2019 03/19 17:04
进项税有150，但是抵扣了100.01，导致我下个月报税就少了0.01来抵扣，然后交的时候多了0.01
84784947
2019 03/19 17:07
该怎么办呢？
84784947
2019 03/19 17:09
直接做营业外支出是吗？
小黎老师
2019 03/19 17:11
您好，是的，直接营业外支出做平上个月增值税科目
阅读 1400
描述你的问题，直接向老师提问
102
意见反馈
