00:10:00
问题已解决
无票收入，当年没做收入确认，跨年再做可以吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，之前遗漏那就只能补做收入确认的
2019 03/23 09:42
84784994 
2019 03/23 09:44
今年 借 预收 贷 主营业务收入 应交税费 增值 是吧
邹老师 
2019 03/23 09:45
你好，贷方应当是以前年度损益调整——主营业务收入
而不是直接通过主营业务收入科目核算
84784994
2019 03/23 09:46
哦借 预收 贷 以前年度调整损益 应交税费增值税
84784994
2019 03/23 09:47
为什么几个老师说跨年要纳税调增
邹老师
2019 03/23 09:53
你好，纳税调增什么？
84784994
2019 03/23 09:55
收入10000 当年没确认，跨年10000*25%交所得税
邹老师
2019 03/23 10:03
你好，需要在汇算清缴的时候加上这个收入，同时结转成本，差额补交企业所得税
84784994
2019 03/23 14:25
去年发货不就应该结转成本了吗 今年又结转一次?
邹老师
2019 03/23 14:27
你好，因为去年没有确认这10000的收入，那么对应的成本也是没有结转的，所以需要补结转
84784994
2019 03/23 14:29
收到发票 确认成本 才能结转成本吗 我去年已经结转成本了怎么办
84784994
2019 03/23 14:30
打错了 确认收入才能结转成本吗 我是一发货就结转成本了
邹老师
2019 03/23 14:31
你好，你之前已经结转了成本？只是没有确认收入吗？
84784994
2019 03/23 14:35
是的
84784994
2019 03/23 14:35
是的
邹老师
2019 03/23 14:36
你好，那就只需要补做收入确认，在汇算清缴的时候加上这部分收入
84784994
2019 03/23 14:44
1 去年结转成本了，这部分收入*25补交所得税 去年没结转成本 就收入成本差额 补交所得税是吧
2 成本结转 以确认收入为准还是发出货物为准
邹老师
2019 03/23 14:49
你好
1， 是的
2，以确认收入为准来结转成本
84784994
2019 03/23 15:21
16的单 收的钱 今年开票 时间比较长 也这样处理吗
邹老师
2019 03/23 15:23
你好，之前少确认收入了，那只能是现在补确认收入的
84784994
2019 03/23 16:26
本来约好不开票，但是对方把钱打到公户了我们就要做无票收入身边增值税是吧
1.如果当月我们在公户转回去 冲销前面收钱的分录，或者收钱的时候不做分录，我们转回去的时候也不做分录，反正一正一负也抵了
2 如果跨月才退回去，已经无票收入处理了，怎么办了，还能冲销吗
邹老师
2019 03/23 16:27
你好
是的
1，收到就需要做收入，与你是否转出没有关系，转出是另外一回事
2，如果发生退货，可以做无票收入冲销的
阅读 3317
描述你的问题，直接向老师提问
471
意见反馈
