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问题已解决
上月费用已经发生，但是本月才支付费用和收到发票，那上月可以确认成本么
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同学。上月如果没预估，只能作为本月。
2019 03/24 14:16
84784962 
2019 03/24 14:18
怎么预估呢？预估分录是？
陈诗晗老师 
2019 03/24 14:19
借：Xx费用-预估
贷：应付账款-预估
84784962
2019 03/24 14:21
我这个要做主营业务成本的
陈诗晗老师
2019 03/24 14:23
你是什么就做什么，这个你自行确定 。
84784962
2019 03/24 14:25
这样可以么?
陈诗晗老师
2019 03/24 14:27
同学。你如果是暂估，你要根据你的合同，没有票据的情况下预估，那么你分录后面要加上预估的明细科目
84784962
2019 03/24 14:30
有发票的呢？这个就是有发票的，但是还有2072元是本月支付的
陈诗晗老师
2019 03/24 14:32
有发票的你直接 计入当期成本或费用就行了。分录是对的。
84784962
2019 03/24 14:33
还有2072元是本月支付的做成应付账款对么？
陈诗晗老师
2019 03/24 14:37
是的，没有支付的作应付账款
84784962
2019 03/24 14:52
老师，这个上月预估分录和本月付款分录怎么做啊？
陈诗晗老师
2019 03/24 14:55
预估的处理是，在实际收到票据时把之前预估的分录冲红，然后再根据发票做一笔正常的分录。
84784962
2019 03/24 14:55
那成本还是到本月来了么？
陈诗晗老师
2019 03/24 14:59
同学。你当时预估的月是计的成本。你现在收到发票一个红字凭证一个蓝字凭证，金额会发生变动 ？
你不要吓我
84784962
2019 03/24 15:01
不是，我是说我上月预估一个成本，本月收到发票冲红预估，然后在做一笔成本分录，那成本不就到本月了么?
陈诗晗老师
2019 03/24 16:39
比如你1月预估了成本，是不是1月有了成本。
然后你2月收到发票，一笔负的成本，一笔正的成本。2?️根本没有成本变化。
84784962
2019 03/24 16:43
呃呃，是的啊
陈诗晗老师
2019 03/24 16:49
那就对了噻，没有影响你当月
84784962
2019 03/24 16:51
嘻嘻，刚才把自己绕晕了，谢谢老师啦
陈诗晗老师
2019 03/24 17:14
不客气，祝你工作愉快
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