00:10:00
问题已解决
公司是工程企业，在外地做着工程，小规模企业，12月在外地预缴税款，发票1月才自行开出，12月预缴税款还可以抵扣1月税吗？预缴税款所属期和开票的所属期不一致，申报要如何申报呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
预缴的可以抵扣应交的税费。
2019 03/26 22:23
赵英老师 
2019 03/26 22:24
申报就按实际发生月份进行
84784973 
2019 03/26 22:26
就说12月预缴税款只能抵扣12月所属期
84784973
2019 03/26 22:27
税局说不能12月预缴了，抵扣1月所属期的税款
赵英老师
2019 03/27 07:54
预缴税款缴纳后会形成预缴税款，可以抵扣以后期间发生的应交税款。所以12月份预缴税款，可以抵扣1月应交税款。
阅读 836
描述你的问题，直接向老师提问
543
意见反馈
