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供应商开了一张80000的发票，其中供应商帮忙垫付了运费1000，实际支付79000元给供应商。那么分录需要怎么做呢？
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你好！这个严格来说，他只应该给你开79000才对。因为你实际只付了79000.
如果你要做80000.就把差额1000计入营业外收入。
2019 03/28 15:37
84784964 
2019 03/28 15:51
老师，这个运费不计入费用吗？那分录要怎么做呢？我查了原来会计做的账是:
借:库存商品 68965.52
应交税费—应交增值税（进项税额）11034.48
贷:应付账款80000
支付款项:
借:应付账款80000
销售费用—运输费 —1000
贷:银行存款79000
这个分录我感觉很怪
宋生老师 
2019 03/28 15:56
你好！你的销售费用是负数1000？
84784964
2019 03/28 15:57
原来会计做的分录就是填写负数，所以感觉好像不对
宋生老师
2019 03/28 16:05
你好！这样也可以，跟计入营业外收入，最终的结果是一样的。
84784964
2019 03/28 16:16
好的，谢谢
宋生老师
2019 03/28 18:19
你好！不用客气的了
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