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购买税控盘及税控系统技术服务费480元如何做会计分录？
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支付时 借：管理费用-服务费/其他 480 贷：库存现金/银行存款480
抵扣时 借：管理费用-服务费/其他 -480 借：应交税费-增值税480
2019 04/01 12:58
84785002 
2019 04/01 14:39
老师，税控盘280.技术服务费200
彩丽老师 
2019 04/01 14:42
支付时 借：管理费用-服务费/其他 200 管理费用-办公费280 贷：库存现金/银行存款480
抵扣时 借：管理费用-服务费/其他 -200 管理费用-办公费-280 借：应交税费-增值税480
84785002
2019 04/01 14:44
就是这两个会计分录是同时做么？抵扣是不是没有附件
彩丽老师
2019 04/01 14:45
当月发生，当月抵扣才是这两个会计分录是同时做。否则就分开做
彩丽老师
2019 04/01 14:47
抵扣增值税时不用附件
84785002
2019 04/02 15:07
我们本月无销项税额，只是勾选认证了，留抵，那这个分录是啥时候做
彩丽老师
2019 04/02 15:08
留抵税不用单独做会计分录，下月自动抵扣
84785002
2019 04/02 15:08
而且这个200开的是专票
彩丽老师
2019 04/02 15:10
勾选认证形成留抵税，下月自动抵扣
84785002
2019 04/02 15:15
那我是这个月做抵扣的会计分录还是下个月做呢？抵扣的时候是应交税费应交增值税减免税款么？那200元是专票怎么处理
彩丽老师
2019 04/02 15:20
“我们本月无销项税额”，没有销售这个月是不能抵扣的。
“而且这个200开的是专票”这个200是什么业务发生的？
84785002
2019 04/02 16:06
200是税控盘的钱啊
84785002
2019 04/02 16:06
200是税控盘的钱啊
84785002
2019 04/02 16:07
200是税控盘的钱啊
彩丽老师
2019 04/02 16:11
哦，税控盘专票200万不要认证，这个等有销项的时候可以填表全额抵扣的。
84785002
2019 04/02 16:29
我已经认证了怎么办？
彩丽老师
2019 04/02 16:31
你先咨询一下专管员，能否先做进项税额转出，然后全额抵扣
84785002
2019 04/02 16:35
3月末刚从税控盘上勾选认证的，这个勾选认证还能取消不
彩丽老师
2019 04/02 16:37
已经勾选认证的发票不能取消
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