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社保当月交当月的是不是不用计提，工资和社保分录如下：借：管理费用-单位社保；其他应收款-个人交部分，贷：银行存款。计提工资：借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬-工资，支付工资：借：应付职工薪酬-工资，贷：其他应收款-个人，银行存款。以上分录是否正确
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 老师，有点不明白，您的意思是说：计提社保和工资是，借：费用，贷：应付职工薪酬-企业社保 应付职工薪酬-工资，借：应付职工薪酬-个人社保，贷：其他应付款；缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款 -个人部分，贷 银行存款。是这样理解吗
2015 08/04 11:28
84785016 
2015 08/04 11:29
我们公司发放工资，是8月初发放6月的工资，照上述分录计提也可以吗
84785016
2015 08/04 11:42
老师，当月社保当月交，怎么还要计提呢
84785016
2015 08/04 14:04
那之前的都没有计提，现在还要再补吗
罗老师 
2015 08/04 11:16
不正确，均需要分计提和缴纳。 1.计提 借 费用科目 贷 应付职工薪酬-社保 应付职工薪酬-工资；个人社保 借 应付职工薪酬-工资 贷 其他应付款；缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款 贷 银行存款。
罗老师
2015 08/04 11:39
对，都一样
罗老师
2015 08/04 13:18
这个都是《会计准则》的规定
罗老师
2015 08/04 15:03
暂时不管吧，今后按要求记账。
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