问题已解决
员工的入职体检费,发票先拿过来入账了,借:管理费用 贷:其他应付款 入职满一年给报销,现在未满一年离职了,那现在该做什么分录?
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您好,那您就冲减原来的管理费用
2019 04/07 10:19
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84785006 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2019 04/07 10:24
直接做个相同的红字分录吗?
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文老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 04/07 10:54
是的,可以的,直接做个负数的
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2019 04/07 11:18
可是已经跨年了,也直接做吗?
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文老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 04/07 11:34
跨年了需要用以前年度损益调整科目,不能直接是管理费用
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2019 04/07 11:36
那该怎么做?
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2019 04/07 11:49
1.借:其他应付款 贷:以前年度损益调整
2.借:以前年度损益调整 贷:利润分配—未分配利润
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文老师 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 04/07 13:56
对的,就是这样做的