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资产负债表应交税费科目余额是负数?为什么？负了40多万？
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您好
可能是您当期缴纳了税金没有计提 或者本期进项税额大于销项税额留底
2019 04/08 14:36
84784983 
2019 04/08 14:44
我本期有留底30多万，计提所得税2万多，销项税额是16万多，没有进项！老师应交税费科目可以是负数吗？
bamboo老师 
2019 04/08 14:45
应交税费科目可以是负数 有没有房产税 土地使用税等
84784983
2019 04/08 14:57
以前这个科目一直有余额，但一直没有注意这个科目，别的科目都能对上，只有总科目对不上，这个应该怎么调呢？
bamboo老师
2019 04/08 14:58
如果您有留底的话 有负数是正常的 可以不用调整
84784983
2019 04/08 15:07
老师找到了我的应交税费未交增值税和应交税费-应交增值税科目余额都是301402.58（这个应该是留底把）应交税费-待认证科目也有余额。这两个加起来减去计提的所得税等于应交税费科目对吗？
bamboo老师
2019 04/08 15:08
应交税费-未交增值税是借方余额么
84784983
2019 04/08 15:10
应交税费-应交增值税和应交税费-未交增值税科目是不是应该一起有余额？因为我们月底是把销项进项都结转到未交增值税里的
bamboo老师
2019 04/08 15:12
您可以写下您结转的分录么
84784983
2019 04/08 15:22
借：应交税费-销项税额 贷应交税费-进项税额 哪方有余额计入应交税费-未交增值税，
bamboo老师
2019 04/08 15:25
那您应交税费-应交增值税科目不应该有余额啊
84784983
2019 04/08 16:02
那怎么办啊老师，有余额跟留底一样的数！
bamboo老师
2019 04/08 16:04
您看下您应交增值税下三级科目 哪些有余额
84784983
2019 04/08 16:15
应交税费 应交税费-应交增值税 应交税税费-应交增值税-待认证税额 应交税费-未交增值税。
bamboo老师
2019 04/08 16:18
应交增值税下三级科目 哪些有余额
三级科目是销项税额 进项税额等
84784983
2019 04/08 19:25
进项销项都是没有余额的，只有应交税费-应交增值税-待认证进项税额
bamboo老师
2019 04/08 20:07
应交税费-待认证进项税额有余额是正常的 这个科目一般设置二级科目
84784983
2019 04/09 08:59
老师三级科目只有未交增值税有余额？别的没有？
bamboo老师
2019 04/09 09:03
如果您凭证正常做了结转 那就只有未交增值税有余额 别的没有
84784983
2019 04/09 09:34
老师我的科目，应交税费科目有余额40万 应交税费-应交增值税有余额30 万这个是二级 应交税费未交增值税有余额30万这个是三级（这个和应交增值税余额一样）然后就会待认证的有余额10万这个是二级科目，您看需要调整吗？
bamboo老师
2019 04/09 10:11
如果跟您的留底税额相符的话 可以不用调整
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