00:10:00
问题已解决
在2018年计提了一笔管理费用2万，至今未收取发票，现在要做2018年的汇算清缴了，该笔费用汇算清缴是否要调整?
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
计提的费用汇算清缴前没有取得发票 应该调整
2019 04/09 09:51
84785001 
2019 04/09 10:00
调整后，需要账务处理吗？什么时账务处理?我4月做2018年的汇算清缴，现在2019年4月申报表还没申报？流程怎么做比较好？
bamboo老师 
2019 04/09 10:03
调整后，需要账务处理
您可以先做季报 然后年报
84785001
2019 04/09 10:09
老师，会计分录能给个参考吗，头一次碰到，怕做错了
bamboo老师
2019 04/09 10:09
您计提时候分录怎么写的
84785001
2019 04/09 10:13
借管理费用，贷其他应付账款
bamboo老师
2019 04/09 10:16
那您现在
借：以前年度损益调整 贷方蓝字
贷：其他应付款 贷方红字
借：以前年度损益调整
贷：应交税费——应交所得税
借：以前年度损益调整
贷：利润分配——未分配利润
如果去年亏损 不用做第二笔分录
84785001
2019 04/09 10:19
谢谢，老师
bamboo老师
2019 04/09 10:20
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
阅读 634
描述你的问题，直接向老师提问
301
意见反馈
