00:10:00
问题已解决
公司是一般纳税人，进项票开进来是货物销售发票100万，销项票开出去是工程服务发票100万，这可以开吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你单位实际情况是购进货物，然后提供工程施工服务吗？
2019 04/10 08:43
84785017 
2019 04/10 08:45
是的
邹老师 
2019 04/10 08:48
你好，100万的工程就会用到100万的货物或材料吗？
84785017
2019 04/10 08:49
是的，全部开出去
邹老师
2019 04/10 08:57
你好，如果实际情况是这样，那是可以这样开具发票的
84785017
2019 04/10 09:03
那开出去的工程服务发票税率是9%吗，开进来的发票税率是13%，这样进项票和销项票抵扣不是有剩余了？
邹老师
2019 04/10 09:09
你好，如果金额一致，进项税率超过销项税率，是有进项留抵的
84785017
2019 04/10 09:16
那我们开出去货物销售的发票税率一直是13%的，这个工程服务发票税率是开9%吗？
邹老师
2019 04/10 09:21
你好，开具销售发票是13%，开具工程施工是 9%
84785017
2019 04/10 09:48
老师，还有个问题
84785017
2019 04/10 09:50
就是我们100万的项目，进项是50万设备，我们销项开100万工程服务，那是不是这50万全变成库存了呀
邹老师
2019 04/10 09:54
你好，你这50万的设备是用于工程施工上面吗？
84785017
2019 04/10 09:54
是的
邹老师
2019 04/10 10:03
你好，那这样就没有库存才是的
84785017
2019 04/10 10:07
进项开过来是设备或者是材料，销项开工程服务或者跟进项一样的开出去，哪个好点呀
邹老师
2019 04/10 10:15
你好，提供的是工程施工服务，就应当开具工程施工内容的发票
84785017
2019 04/10 10:26
就是提供工程服务的，进项是货物销售，销项开具的是工程服务发票？？
邹老师
2019 04/10 10:30
你好，是的，是这样的
84785017
2019 04/10 10:31
好的，谢谢
84785017
2019 04/10 10:31
那如果不是提供工程服务，进项是货物销售，可以开具什么
邹老师
2019 04/10 10:36
你好，那销项通常也是销售货物
阅读 2851
描述你的问题，直接向老师提问
643
意见反馈
