00:10:00
问题已解决
老师，我们公司是小规模纳税人，2018年第四季度的附加税款多缴了，2019年1月份收到退税款怎么样做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问您当时分录怎么写的 大概多少金额
2019 04/15 11:33
84784994 
2019 04/15 11:45
1、计提税金及附加 借：税金及附加 贷：应交税费--城市维护建设税 807.065 教育费附加 345.89 地方 教育费附加230.59
2、缴纳税款 借：应交税费--城市维护建设税 807.065 教育费附加 345.89 地方 教育 费附加230.59 贷：银行存款
退教育费附加和地方教育费附加576.48
bamboo老师 
2019 04/15 11:50
借：税金及附加 -576.48
贷：应交税费--教育费附加 对应退回金额红字
地方 教育费附加 对应退回金额红字
借：应交税费-- 教育费附加 对应退回金额红字
地方 教育 费附加 对应退回金额红字
贷：银行存款 576.48 借方蓝字
84784994
2019 04/15 11:59
可 不可以这么做，借：银行存款 贷：税金及附加
bamboo老师
2019 04/15 12:00
上面是正规做法 您要这么简写 也可以的
84784994
2019 04/15 12:01
好的，谢谢老师
bamboo老师
2019 04/15 12:33
不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
阅读 1068
描述你的问题，直接向老师提问
137
意见反馈
