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问题已解决
请问老师，4月份做3月份账，计提4月份工资，社保公积金，等5月份的时候发的是4月工资4月社保5月的公交金，所以公积金跟时间不符，5月份有人增加的话就会实际比计提的多，怎么办
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社保和公积金不是需要计提的，发生时直接入费用。不就会存在你说的那个问题。
2019 04/15 15:55
84784994 
2019 04/15 16:02
那就只计提工资，借管理费用工资，销售费用工资，贷应付职工新酬一工资，可以不计提社保公积金吗，没问题吗
答疑陈园老师 
2019 04/15 16:04
没问题。实际操作里也是这样的。
84784994
2019 04/15 16:17
那支付社保公积金怎么做分录
答疑陈园老师
2019 04/15 16:20
缴纳时，借：管理费用-社保，管理费用-公积金 借:其他应收款-个人社保，其他应收款-个人公积金 贷：银行存款
84784994
2019 04/15 16:26
那支付工资怎么做
84784994
2019 04/15 16:37
老师在吗？
答疑陈园老师
2019 04/15 16:45
计提的时候，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资。次月发放的时候，借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保，其他应收款-个人公积金 ，贷：银行存款。
84784994
2019 04/15 17:04
老师你这样还是没有解决问题啊，计提工资的时候就包括了公积金了，但是实际缴纳的时候如果增加一个人的话就有问题了，就会多付钱的问题
答疑陈园老师
2019 04/15 17:16
，4月底计提工资时，4月已经缴纳社保了。而且计提工资的时候，入管理费用的是应发工资不是实发。（实发工资=应发工资-社保个人部分-公积金个人部分）。5月你如果增加人，你的其他应收款也会增加啊，是不是？发工资的时候扣除个人部分。工资的整个计提，到社保公积金缴纳，到次月实际发放，你理顺了，就能明白了。不会出现你说的那个问题。
84784994
2019 04/15 17:42
不是，老师是这样的，4月份做3月份账计提3月份工资，4月份发3月份工资和社保，缴纳4月份公交金，计提的工资是3月份，但是实际缴纳是4月份的所有对不起来因为4月添加了个人，我也按照你的做过来也是一样的，还是不对的
答疑陈园老师
2019 04/15 17:44
你的意思是，4月初计提3月工资，同时发放3月工资。4月缴纳4月社保，是这样么？
答疑陈园老师
2019 04/15 17:45
你所谓的对不起来，是什么意思？哪个科目有余额？
84784994
2019 04/15 17:46
不是，老师是这样的，4月份做3月份账计提3月份工资，发2月份工资和社保，缴纳3月份公积金， 工资是2月份的的所有对不起来因为4月添加了个人，我也按照你的做过来也是一样的，还是不对的
答疑陈园老师
2019 04/15 18:04
发工资就发工资，怎么还会发社保？？？我问你2月工资是3月发还是4月发？然后社保公积金是不是当月交当月？
84784994
2019 04/15 21:27
3月份发2月工资，缴纳2月社保，缴纳3月公积金
84784994
2019 04/15 21:29
公积金当月交的，社保是缴纳上个月的
答疑陈园老师
2019 04/15 21:36
我们都是当月交当月呢。你们是发工资的时候把社保部分扣下来然后再交社保么？四月新增的人有3月份的工资么？
84784994
2019 04/15 21:39
是的是先扣下来再下个月缴纳社保，4月新增的人没有3月份工资
答疑陈园老师
2019 04/16 06:57
我感觉，你弄错了。听你的意思是，新员工4月刚来，4月交3月社保的时候，就应该不交他的啊。你去社保局或者国税局网站查一下，每月你交社保的所属期。我没听过说，社保是次月交的。常规操作都是，2月交纳2月的，3月发工资的时候把2月个人部分扣除。请你先把这点确定一下，好么？
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