00:10:00
问题已解决
老师，小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目，要想补计提去年的所得税应该用哪个科目补提呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
借：利润分配——未分配利润
贷：应交税费——应交所得税
2019 04/16 16:31
84785011 
2019 04/16 16:36
这样做分录，还用调资产负债表吗
bamboo老师 
2019 04/16 16:38
这样做分录，不用调资产负债表
84785011
2019 04/16 16:42
好哒老师
bamboo老师
2019 04/16 16:42
嗯嗯 希望我的回复对您有帮助
84785011
2019 04/16 16:43
谢谢老师，您说的是不用改资产负债表，有的老师说得改资产负债表年初数，纠结
bamboo老师
2019 04/16 16:46
您调的今年的帐进做的凭证 然后12月的财务报表已经报送 您后期再录入申报的话 跟前面申报的数据也不一致 税务系统比对异常 税务说不定会找您
然后就是您改报表期初数 您是软件生成的话 还要改报表公式 如果您觉得这些都可以的话 那您改也行
84785011
2019 04/16 16:50
老师，那如果这种资产负债表这种勾稽关系不对税务局也不会查吧
bamboo老师
2019 04/16 16:52
这个勾稽关系不对 不会查的 而且结转下年就好了
84785011
2019 04/16 16:52
好的，谢谢老师了
bamboo老师
2019 04/16 16:56
不用谢 真的不用纠结 不调表肯定没事
阅读 1332
描述你的问题，直接向老师提问
165
意见反馈
