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您好!请教一下18年错将固定资产一次性计提了折旧，若19年要冲减18年多计提的折旧(在19年改为月计提)，分录该怎么调整呢？19年按月计提我知道，只是冲销18年多提的分录，我做的对不对？
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调整分录是
借：累计折旧
贷：以前年度损益调整 多提的金额
借：以前年度损益调整
贷：未分配利润
2019 04/18 17:06
84785036 
2019 04/18 17:41
老师：我刚才将你做的分录，借：累计折旧 贷：本年利润（或利润分配-未分配利润或以前年度损益调整），三种贷方的做法都试过了，资产负债表和利润表的利润数不一致，但我直接把18年多提的这笔分录不做去掉，再试时，两报表数一致了，只能说明分录没做对，麻烦老师再想想，我该怎么调这笔账？
陈诗晗老师 
2019 04/18 18:02
因为你涉及了以前年度损益调整，你的资产负债表的未分配利润期末数-期初数，和利润表总会有这个调整的差额，这是正常的，在你的报表附注说明就可以了
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