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我们公司 应收账款余额 在贷方， 怎样把贷方余额调少点， 正常应收余额都是 在借方的
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你好，借；应收账款，贷；预收账款
你可以做这个调整分录
2019 04/18 15:08
84785020 
2019 04/18 15:11
这个分录对应的是什么凭证呢
84785020
2019 04/18 15:19
我的意思是余额贷方表示我们有预收账款，我们的客户也不要发票了，怎样把这笔账给平调
邹老师 
2019 04/18 15:24
你好，这分录就是把 应收账款余额 在贷方调整到预收账款核算
如果是把预收平掉，按就需要做收入处理的
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费
84785020
2019 04/18 15:30
如果不做收入，以现金退回去的方式可以吗，借应收贷现金，就是纯粹平账，不做收入
邹老师
2019 04/18 15:34
你好，你单位实际是以现金退回给对方吗？
84785020
2019 04/18 15:36
肯定不是的，就是这样操作应给是不可以的把
邹老师
2019 04/18 15:39
你好，不可以这样操作的，这个分录一看就有问题的
84785020
2019 04/18 15:46
那就只能确认为收入了，是吗
邹老师
2019 04/18 15:50
你好，是的，需要转为无票收入确认的
84785020
2019 04/18 15:57
那应收贷方确认为收入的分录怎么写
邹老师
2019 04/18 16:02
你好，借；应收账款 贷；主营业务收入，应交税费
84785020
2019 04/18 16:07
不要先先借：应收贷：预收 然后在借预收贷主营业务收入，应交税费吗
邹老师
2019 04/18 16:14
你好，不需要这样，直接做一笔分录就是了
借；应收账款 贷；主营业务收入，应交税费
这样应收账款就不会出现负数余额了
84785020
2019 04/18 16:25
那这个无票收入的税金就是直接销售额/1.13*0.13是的吧，跟正常的收入一样做是吧
邹老师
2019 04/18 16:27
你好，是的，与正常收入分录是一样的，只是没有开具发票而已
84785020
2019 04/18 16:30
那无票收入没有发票根据什么做账呢
邹老师
2019 04/18 16:31
你好，根据你单位的送货单活发货单做账
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