00:10:00
问题已解决
您好，问下，税控盘的发票是不是在申报表4中可以先在本期发生额中录进去，需要抵扣的时候在本期实际抵减税额中再录入需要抵减的金额这样填写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
如果当月没有销项可用于抵扣的进项税额，可以不用在附表四中填报金税盘的服务费发票金额。等到有可抵扣事项时再填报就可以。
2019 05/04 10:45
84784993 
2019 05/04 10:51
我看见我一家单位自从上个月国税报表变后，表四这一行有个期初余额，这个是不是之前的会计有填这个报表，这个期初余额是什么意思，是不是代表这三百元钱在需要缴纳增值税的时候可以填本期可以抵扣
84784993
2019 05/04 10:52
姜老师 
2019 05/04 11:13
是的，如果有期初余额本期有可抵扣事项就可以填本期抵扣金额。
84784993
2019 05/04 11:17
谢谢，分录是怎么样的？借应交增值税进项，贷管理，对吗
84784993
2019 05/04 11:22
税控盘的我是直接进管理费用-办公费，贷银存，抵扣的时候，借应交增值税减免税款，贷管理费用？这样对吗
姜老师
2019 05/04 12:16
税控盘购买时借：管理费用 贷：现金。抵减时借：应交税费—应交增值税（减免税额）借：管理费用（负数）
阅读 437
描述你的问题，直接向老师提问
214
意见反馈
