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请问 1.同在一个城市的总公司拔货到分公司，总公司和分公司的分录怎么做? 2.分公司退商品给总公司，总分公司的分录又怎么做? 谢谢！
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首先分公司独立核算吗
2019 05/04 22:58
84784985 
2019 05/04 23:02
是独立核算
逸仙老师 
2019 05/05 07:41
独立核算的话那就按正常销售再退货处理
84784985
2019 05/05 09:16
谢谢老师
是这样的，所有货物先入总公司库存，然后再以原价分到各分公司，总公司没有赚分公司的钱，只是帮统一进货。
有问题的会退给总公司。
分公司之间也有相互调货的
请问这也视同销售吗?
因不懂，能把它们之间的分录列出来吗?谢谢!
逸仙老师
2019 05/05 09:24
没有赚钱也需要正规发票的。也是视同销售的
逸仙老师
2019 05/05 09:27
收到总公司的货，借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款，退货，借：库存商品 （红字） 应交税费-应交增值税（进项税额）（红字）贷：应付账款（红字）
84784985
2019 05/05 16:22
老师，总公司作为一个虚拟的仓库，调货到各分店也要同销售吗?还要开发票?
如果是内账也要这样做吗
如果要合并利润表，又应怎么做?
逸仙老师
2019 05/05 16:23
内账不需要这么做，老老师说的是外账要视同销售的
逸仙老师
2019 05/05 16:23
合并利润表就需要做抵消分录
84784985
2019 05/05 20:28
老师，如果是内账，调拔货物，总分公司的会计分录分别怎么做?
合并报表是每月合并还是年未才合并?
每月把报表做出来后，除了提公报表给老板，还要提供那些数据给老板
逸仙老师
2019 05/05 21:50
如果是内账那分公司直接做，借：库存商品 贷：其他应付款，
逸仙老师
2019 05/05 21:50
一般年底才合并报表了
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