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上月已做了未开票收入，本月已开发票，未开票收入上月已做帐，本月应该冲回，重新入账，收入与开票系统的收入不一致，应该怎么做?
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冲销上月的未开票收入的账务处理，按开具发票的数据进行正数账务处理。至于数据不一致，不用管，直接汇总计算就行了。
2019 05/05 20:33
84784963 
2019 05/06 11:55
上月报未开票收入的税额和本月开票收入的税额差0.02元，本月报税未开票的税额填上月数，还是本月开票系统里的实际数呢？
江老师 
2019 05/06 11:56
这个按开票的数据进行填列正数发票的数据，按上月确认的税额填写负数的无票收入本月的税额数据。
84784963
2019 05/06 11:59
上月未开票的税额与本月实际开票的税额少0.02
江老师
2019 05/06 12:00
冲销上月的暂估无票的收入，再按这个月开票的收入确认收入。因此最后填写增值税附表一时，也会有0.02元的税额差异
84784963
2019 05/06 12:03
对呀
84784963
2019 05/06 12:03
该怎么处理
江老师
2019 05/06 12:05
这个不用处理，必须据实进行申报处理。
84784963
2019 05/06 12:07
这个差异怎么
江老师
2019 05/06 12:08
这个差异，就是直接申报处理。据实进行申报，就会有这个差异。
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