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计提税金 结转成本 损益有没有先后顺序
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你好，结转损益最后
计提税金，结转成本没有先后顺序规定
2019 05/06 09:18
84784961 
2019 05/06 09:21
我现在是这样 之前月份没有收入 只是结转损益了 那现在计提税金是怎么操作 我看结转成本是软件可以直接点击的
邹老师 
2019 05/06 09:28
你好，做计提税金分录就是了
84784961
2019 05/06 09:29
是 关键以前我没做过 不知道计提税金的怎么做？
84784961
2019 05/06 09:30
她们让我看了个2016的财会文 但是我还是没懂
邹老师
2019 05/06 09:47
你好，是计提附加税吗？
84784961
2019 05/06 09:49
我不清楚 之前没做收入只结转损益 现在做收入了 不知道计提什么？
邹老师
2019 05/06 10:02
你好，根据应交的税款金额做相应计提分录就是了
84784961
2019 05/06 10:03
如果进项大于销项呢？
邹老师
2019 05/06 10:13
你好，这种情况不需要做缴纳增值税分录就是了
需要做进项，销项税额的结转，差额计入应交税费——应交增值税（转出未交增值税）核算
84784961
2019 05/06 10:16
老师 我需要分录 我现在这一块特别晕
邹老师
2019 05/06 10:29
你好
借；应交税费——应交增值税（销项税额）
应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷；应交税费——应交增值税（进项税额）
84784961
2019 05/06 10:37
噢噢 就只有这个 没有其他的了吗
邹老师
2019 05/06 10:53
你好，关于增值税进项，销项只需要做这个分录
84784961
2019 05/06 10:56
那其他税金怎么计提？
邹老师
2019 05/06 11:11
你好，比如附加税
借；税金及附加 贷；应交税费——附加税
如果是企业所得税
借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税
84784961
2019 05/06 11:13
这些数据都怎么来的呢
邹老师
2019 05/06 11:17
你好，根据你申报表的应纳附加税，企业所得税金额而来
84784961
2019 05/06 11:31
不是先结账 才能申报吗
邹老师
2019 05/06 11:38
你好，附加税根据增值税申报表申报
附加税就可以根据增值税金额计提
企业所得税是根据利润表计算，先计提了，次月15日之前申报就是了
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