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老师，工商年报的这些数据需要根据什么时候的报表来填写呢
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你好，根据2018年的资产负债表和利润表的年报数据填写
2019 05/07 09:10
84784978 
2019 05/07 09:16
请问2018年的资产负债表和利润表的年报是哪一份呢
手头上有2018.12.31的月报，和2018第四季度的季报，是要用哪一份的数据呢
彩丽老师 
2019 05/07 09:17
可以用2018.12.31的月报的本年累计金额填
84784978
2019 05/07 09:21
净利润/利润总额那些，也按2018.12.31的利润表数据吗
彩丽老师
2019 05/07 09:24
净利润/利润总额都可以用2018.12.31的月报的本年累计金额填
84784978
2019 05/07 09:26
利润表上的净利润跟资产负债表上的未分配利润都是负数，企业实际亏损是看哪一个数呢，两者有什么关系呢
彩丽老师
2019 05/07 09:31
利润表上的净利润是当年的盈利情况。
资产负债表上的未分配利润是企业成立以来总体未分配的利润情况。
2018年的工商年报，根据2018年的利润表数据填。
84784978
2019 05/07 09:48
好的，工商年报上的纳税总额是填哪张报表的数据呢，哪里有体现纳税总额呢
84784978
2019 05/07 09:53
那2018.12.31资产负债表的应交税费期末余额是说明什么呢
彩丽老师
2019 05/07 10:00
纳税总额是根据资产负债表中的应交税费-个人所得税
84784978
2019 05/07 10:08
纳税总额不包括增值税和其他税费对吗
84784978
2019 05/07 10:09
应交税费-个人所得税，因为每个月代缴之后又扣回来，所以余额是0
彩丽老师
2019 05/07 10:10
纳税总额包括增值税和其他税费，只是不包含个人所得税（员工承担的）。
84784978
2019 05/07 10:12
是直接看应交税费的明细账就可以对吗，是借方39万元，这样的数据是说明什么情况呢
彩丽老师
2019 05/07 10:15
应交税费借方39万元表示有多交、预缴、留抵税
84784978
2019 05/07 10:16
好的，那工商年报纳税总额的数据是直接填：39万，对吗？
彩丽老师
2019 05/07 10:19
你把2018年的科目余额表，应交税费的明细截图发给我 看下
84784978
2019 05/07 10:22
老师，这样子的
84784978
2019 05/07 10:43
老师，这样能看得清楚吗
彩丽老师
2019 05/07 10:47
你这个明细科目设置得有点多，需要你自己再根据公司情况再算一下。
原则是这样的，工商年报纳税总额=2018年缴纳增值税+城建税+教育费附加+地方教育附加+印花税+企业所得税
84784978
2019 05/07 10:54
好的，谢谢老师的耐心讲解
彩丽老师
2019 05/07 10:55
不客气，祝你生活愉快！
彩丽老师
2019 05/07 10:57
如果你对解答满意，请给五星好评，谢谢
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